Внутренний аудит и контроль
Свобода без контроля ведёт к хаосу. Контроль без свободы ведёт к тирании. Единственные инструменты, решающие эту антиномию — правила. Военная хроника маленькой девочки (Youjo Senki)
Внутренний аудит и контроль
UHY Янс-Аудит оказывает услуги по проведению аудита эффективности сформированной в компаниях систем внутреннего контроля и ключевых бизнес-процессов, а также построение системы внутреннего контроля с "0"
Мы предлагаем два варианта проведения работ:
Вариант 1 (базовый): экспресс - оценка эффективности системы внутреннего контроля, включает в себя
Этап 1 Общая оценка эффективности системы управления процессами
-
Определение соответствия всех ключевых элементов системы управления бизнес-процессами целям бизнеса
-
Анализ соответствия организационно-штатной структуры стратегии развития бизнеса и целям бизнес-процессов
-
Оценка эффективности системы целеполагания в разрезе ключевых бизнес- процессов
Этап 2 Анализ полноты и достаточности регламентации ключевых функций и бизнес-процессов (вопросы внутреннего контроля и управления рисками)
-
Аудит полноты и корректности формализации контрольных процедур, встроенных в бизнес-процессы
-
Анализ формализации вопросов совершенствования и развития системы внутреннего контроля и управления рисками
Этап 3 Общая оценка эффективности системы внутреннего контроля в ключевых бизнес- процессах
-
Анализ ключевых рисков в разрезе ключевых бизнес-процессов
-
Оценка наличия контрольных процедур для достижения целей бизнес-процессов и снижения рисков
-
Оценка результативности и эффективности основных процессных процедур в разрезе бизнес-процессов
Вариант 2 (расширенный): аудит бизнес-процессов организации, включающий оценку эффективности системы внутреннего контроля
Этап 1 Общая оценка эффективности деятельности
-
Проведение анализа экономической эффективности в разрезе производителей, каналов дистрибуции и номенклатуры выпускаемой продукции
Этап 2 Оценка эффективности системы управления бизнес-процессами
-
Общая система управления (стратегическое, планирование и операционный менеджмент)
-
Распределение функций и зон ответственности между руководителями и подразделениями
Этап 3 Анализ полноты достаточности регламентации ключевых функций и бизнес-процессов (в части вопросов внутреннего контроля и управления рисками)
-
Аудит полноты коррекции формализации ключевых контрольных процедур, встроенных в бизнес-процессы
-
Анализ формализации вопросов совершенствования и развития системы внутреннего контроля и управления рисками
Этап 4 Аудит ключевых бизнес процессов организации (с определением рисков и оценкой эффективности системы внутреннего контроля)
-
Аудит процессов закупок и материально-технического снабжения
-
Аудит процессов производства и работы с отходами
-
Аудит процессов сбыта и управления продажами
-
Аудит логистических процессов
По итогам проведения аудита Вам будет предоставлен Отчет об эффективности Системы внутреннего контроля ключевых бизнес-процессов, включающий рекомендации по повышению эффективности бизнес-процессов и совершенствованию Системы внутреннего контроля, а также разработанный план корректирующих действий.
Почему мы
В штате нашей компании трудится более 70 специалистов.
Услуга оказывается силами:
5 внутренних аудиторов имеющих диплом CIA
14 аттестованных аудиторов
7 аудиторов имеют единый аттестат нового образца
2 аудитора имеют диплом АССА
6 аудиторов имеют диплом DipIFR
Одним из наиболее действенных инструментов выявления возможностей для повышения эффективности бизнеса и, следовательно, одним из конкурентных преимуществ компании являются хорошо выстроенные системы внутреннего аудита и контроля.